В данной публикации мы подробно расскажем, как правильно оформить стандартные налоговые вычеты по НДФЛ при расчете заработной платы за первую половину месяца и при окончательном расчете за весь месяц в программном комплексе «1С:Зарплата и управление персоналом». Особое внимание будет уделено льготным категориям граждан и родителям, воспитывающим детей. Новые возможности и преимущества программы будут рассмотрены в контексте оформления и учета налоговых вычетов, что обеспечит максимально полное и точное соответствие требованиям законодательства.

Регистрация информации о праве на стандартные вычеты

В программе хранится справочник «Виды вычетов НДФЛ», где указаны все виды налоговых вычетов, предоставляемых физическим лицам налоговым агентом при определении совокупного дохода в соответствии с главой 23 НК РФ. Размеры этих вычетов, которые предоставляются при исчислении НДФЛ, хранятся в регистре сведений «Размер вычетов НДФЛ». При расчете НДФЛ в программе автоматически проводится проверка возможности применения вычетов с учетом ограничения совокупного дохода, которое задается в данном регистре. Если доход физического лица за налоговый период не превышает ограничение, установленное законодательством, то стандартные налоговые вычеты на детей могут применяться. Ограничений на данные вычеты не установлено.Виды и размеры вычетов периодически меняются в соответствии с законодательством. Эти изменения автоматически отражаются в программе при своевременном обновлении конфигураций. Стандартные налоговые вычеты могут применяться как накопительно в течение налогового периода, так и в пределах месячного дохода, в зависимости от учетной политики организации. В настройках учетной политики на закладке НДФЛ можно указать, каким образом применять вычеты: нарастающим итогом в течение налогового периода или в пределах месячного дохода налогоплательщика.Если в положении переключателя указано, что неиспользованные вычеты переходят на следующий месяц, то при анализе всех вычетов и доходов за год будут учитываться неиспользованные вычеты из предыдущих месяцев, если в течение некоторого периода у сотрудника не было дохода, но при этом не прекращались трудовые отношения. Однако, вычеты не могут превышать сумму появившегося дохода.Если в положении переключателя указано, что неиспользованные вычеты «сгорают», то при анализе дохода за месяц, если он отсутствует, то вычеты также не применяются.Для того чтобы НДФЛ был рассчитан в программе с учетом применения стандартных налоговых вычетов, необходимо зарегистрировать право физического лица на эти вычеты в программе. Для этого предназначен документ «Заявление на вычеты по НДФЛ». Его можно ввести из журнала документов «Заявления на вычеты» или из карточки сотрудника.При регистрации заявления необходимо указать организацию, которая будет предоставлять стандартные налоговые вычеты по этому заявлению сотруднику. Дата регистрации документа и выбор физического лица, для которого регистрируется право на вычеты, также обязательны. Если лицо работает в нескольких местах с различной регистрацией в ФНС России, то для каждого места работы следует регистрировать отдельное заявление.В разделе «Вычеты на детей» можно указать все вычеты на детей, которые должны применяться с указанного месяца налогового периода. Каждому вычету на ребенка должна соответствовать отдельная строка в таблице, где указываются код стандартного налогового вычета, последний месяц года, до которого предоставляется выбранный вычет, и документ, подтверждающий право на вычет.В разделе «Личный вычет» можно указать код предоставляемого личного вычета и соответствующий документ, подтверждающий право на него.После заполнения всех необходимых полей следует нажать кнопку «Провести и закрыть». Информацию о текущих стандартных налоговых вычетах, предоставляемых сотруднику, можно просмотреть и изменить в его карточке.

Занесение заработанных средств с предыдущего трудового места

Для определения возможности предоставления физическому лицу стандартных налоговых вычетов необходимо учесть все доходы, полученные им за весь налоговый период, включая доходы, начисленные в предыдущих местах работы. Внесение информации о доходах с предыдущего места работы происходит с помощью формы «Доходы с предыдущего места работы», которая доступна по ссылке в разделе «Кадры — Сотрудники — Налог на доходы». В поле «Год» необходимо указать год, в котором были зарегистрированы доходы сотрудника, подлежащие налогообложению. В таблице формы в столбцах «Месяц» и «Доход» следует указать месячные доходы с предыдущего места работы в разрезе налогового периода, за вычетом необлагаемой части дохода.

Выплата заработной платы за первые две недели месяца и определение налога на доходы физических лиц с учетом общепринятых списаний.

При формировании заработной платы за первую половину месяца при помощи документа «Расчет заработной платы за первую половину месяца» в поле «Ожидаемая дата выплаты» укажите конкретную дату. При расчете налога на доходы физических лиц на дату выплаты в программе будет проведена проверка возможности использования стандартных налоговых вычетов с учетом ограничения общего дохода.

Конечный расчет заработной платы за месяц и расчет налога на доходы физических лиц с учетом обычных вычетов.

При перечислении заработной платы за вторую часть месяца, в поле «Планируемая дата выплаты» в документе «Начисление заработной платы и взносов» следует указать дату. Если выплата дохода происходит уже в следующем месяце, то налог на доходы физических лиц будет рассчитан с учетом вычета на детей и личного вычета. Однако, если заработанный доход будет начислен и выплачен сотруднику в течение текущего месяца, то вычет на детей и личный вычет не будет предоставлен, так как он уже был использован при расчете налога на заработную плату за вторую половину месяца, выплаченную в следующем.

Установленные нормы в виде компенсаций при расторжении трудового договора

При расторжении трудового договора с работником автоматически утрачивается привилегия получать действующие стандартные налоговые вычеты. Не требуется создавать специальный документ для аннулирования стандартных вычетов по НДФЛ. Данный документ предназначен для прекращения действия всех стандартных налоговых вычетов физического лица в определенной организации и может быть использован, например, если работник заявил о получении вычетов в другой организации и т.д. Документ об аннулировании стандартных вычетов можно внести из журнала заявлений на вычеты, а также из карточки работника. После увольнения работник может получать доход в этой же организации. Он также может быть повторно принят в текущем году или на следующий день. Если прекращение стандартных вычетов не требуется, то в документе об увольнении на вкладке «Дополнительно» необходимо установить флажок «Применять право на вычеты к доходам, выплачиваемым после увольнения». Например, если работник принимается на работу на следующий день после увольнения и флажок «Применять право на вычеты к доходам, выплачиваемым после увольнения» не установлен, при попытке создать новое заявление на вычеты программа предложит его установить. Для этого необходимо зайти в документ об увольнении, установить флажок и сохранить документ. После этого можно подать заявление на вычеты.

Оформляем «детский» вычет в «1С»

Июль 2019 года стал свидетелем публикации уникальных материалов в известной газете «Прогрессивный бухгалтер».

Давайте вспомним, кому полагается детский вычет, можно ли сохранить право на вычет после увольнения и как правильно оформить все эти вопросы в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8».

Кому положен вычет

Каждый родитель имеет право на учет наличия детей до 18 лет. Но также этот вычет предусмотрен и для учащихся до 24 лет, которые посещают очную форму обучения, являются аспирантами, ординаторами, интернами, студентами или курсантами. На основании статьи 218 Налогового кодекса Российской Федерации это положение является законным.

Работодатель имеет возможность предоставить работнику детские вычеты, если этот работник предоставит письменное заявление и документы, подтверждающие его право на такие вычеты. При этом, не существует четкого перечня необходимых документов в Налоговом кодексе Российской Федерации, поэтому работодатель может руководствоваться различными письмами и разъяснениями от контролирующих органов. В частности, это письма Министерства финансов Российской Федерации от 01.02.2016 № 03-04-05/4309, от 17.04.2014 № 03-04-05/17784, от 18.09.2013 № 03-04-05/38670, от 22.05.2013 № 03-04-06/183-410, от 22.05.2013 № 03-04-06/18179, от 22.08.2012 № 03-04-05/8-991, а также письмо от Управления Федеральной налоговой службы от 26.12.2017 № 20-15/227433@.

Советуем прочитать: Незакрытый больничный. Оплатить или нет

При начислении вычета по детям, работодатель обязан учитывать, что стандартный вычет предоставляется с начала года, независимо от того, в каком месяце работник подал заявление и предоставил соответствующие документы.

Регистрация и отражение детских вычетов в «1С»

После получения заявления и необходимых документов, бухгалтеру требуется внести соответствующую информацию в учетную программу. Чтобы зарегистрировать и отразить детский вычет в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8», необходимо выполнить следующие действия: зайти в карточку сотрудника, перейти в раздел «Кадры», затем в «Сотрудники», выбрать ссылку «Налог на доходы», и нажать на ссылку «Ввести новое заявление на стандартные вычеты».

Важно также учитывать бухгалтеру доходы, полученные в прошлых работах, чтобы правильно определить возможность предоставления стандартных налоговых вычетов физическому лицу. При расчете НДФЛ в программе также проверяется возможность применения стандартных налоговых вычетов с учетом ограничения общего дохода. Для выполнения этого требования законодательства в программе есть возможность зарегистрировать доходы сотрудника, полученные на предыдущих местах работы в соответствии с представленной справкой 2-НДФЛ. Чтобы ввести информацию о доходах с предыдущего места работы, необходимо нажать на ссылку «Налог на доходы», которая открывается в разделе «Сотрудники» и перейти по ссылке «Доходы с предыдущего места работы» (рис. 2). После ввода информации, введенные данные записываются в регистр информации «Доходы с предыдущего места работы (НДФЛ)».

Для вычисления заработной платы за месяц и налога на доходы физических лиц используется специальный документ «Расчет заработной платы и уплаты взносов» (раздел «Заработная плата» — «Расчет заработной платы и уплаты взносов»). В разделе «Налог на доходы физических лиц» на закладке можно увидеть, какие вычеты были применены и в каком объеме у каждого сотрудника.

Совокупная сумма использованных обычных налоговых льгот по налогу на доходы физических лиц в процессе оформления документа «Расчет заработной платы и отчислений» записывается в специальный реестр «Предоставленные стандартные и социальные налоговые льготы (НДФЛ)».

Если по какой-то причине работодателю необходимо отменить право на получение вычетов, возможны различные ситуации. Например, если сотрудник решил получать вычеты в другой организации в качестве внешнего совместителя, необходимо оформить документ «Отмена стандартных вычетов по НДФЛ» в программе. Для этого нужно перейти в раздел «Налоги и взносы» – «Заявления на вычеты» или в раздел «Кадры» – «Сотрудники» – «Налог на доходы» и выбрать ссылку «Прекратить предоставление всех стандартных вычетов». После подтверждения данного документа, будут автоматически прекращены все стандартные налоговые вычеты физического лица в данной организации.

Право на вычеты после увольнения сотрудника

Также, в программе существует деталь, связанная с предоставлением вычетов. Речь идет о документе «Увольнение». После того, как сотрудник уволен, он может получить доход в этой же организации. Например, ему может быть начислена премия или может возникнуть ситуация, когда он будет снова принят на работу в текущем году или на следующий день. Если необходимо продолжить предоставление стандартных вычетов (по умолчанию право на них автоматически прекращается), то в документе «Увольнение» на закладке «Дополнительно» нужно установить флажок «Применять право на вычеты к доходам, выплачиваемым после увольнения». Таким образом, сотрудник будет сохранять право на применение детского вычета даже после увольнения.

В случае снятия флажка «Применять право на вычеты к доходам», при приеме на работу сотрудника на следующий день после увольнения, бухгалтер будет предложен установить новое заявление на вычеты. Для этого необходимо зайти в документ «Увольнение», установить флажок и сохранить документ. После этого будет возможно подать заявление на вычеты.

В программе имеются различные отчеты, с помощью которых бухгалтер может проверить размер и месяц применения вычетов. Например, можно воспользоваться отчетом «Анализ НДФЛ в разрезе месяцев налогового периода и месяцев взаиморасчетов с сотрудниками» или отчетом «Детальный анализ НДФЛ по каждому сотруднику».

Как в 1С предоставить и продлить стандартный вычет на ребенка

Как в 1С предоставить и продлить стандартный вычет на ребенка?

Как в системе 1С 8.3 можно оформить и продлить обычную скидку по налогу на доходы физических лиц при содержании ребенка?

Налоговый вычет на ребенка — нормативное регулирование

Определение условий получения стандартных вычетов по НДФЛ находится в законе Российской Федерации «Налоговый кодекс» в статье 218. Граждане имеют право на стандартный вычет по НДФЛ на своих детей.

родственники маладенца (и свои, и приемные);
супруг (супруга) родителя — это муж (жена) одного из родителей
усыновитель;
опекун;
попечитель.

Размер предоставляемого вычета составляет:

На воспитание каждого из детей первого и второго рода выделено 1 400 рублей.
Сумма в размере 3000 рублей предоставляется для финансовой поддержки третьего и всех последующих детей.

Согласно письму Министерства финансов РФ от 20.03.2017 г. № 03-04-06/15803, ребенку-инвалиду полагается дополнительное социальное льготное облегчение в определенной сумме.

Можно получить 12 000 рублей, если вы являетесь родителем (супругами) или усыновителем.
В случае передачи суммы в размере 6 000 рублей, она будет предоставлена опекуну, попечителю или приемным родителям, включая супругов.

Получение двойного вычета возможно:

родителю, принимающему на себя ответственность (либо ставшему усыновителем, опекуном или попечителем)
Если второй родитель отказался от возможности получения вычета, это может быть проблемой для первого родителя (включая приемного).

Прекращается возможность получения вычетов при достижении:

Руководство самообучения по программе 1С Бухгалтерия 8.3
Руководство по освоению программы 1С Зарплата и Управление Персоналом (ЗУП) версии 8.3.

малолетний в возрасте 18 лет;
Если ребенок учится на дневной форме, его возраст составляет 24 года.
Сумма заработка трудящегося, накопленная с начала текущего года, составила 350 000 рублей.

Нужно попросить работника предоставить работодателю необходимую документацию для получения налогового вычета на детей.

заявление на получение льготы налогового вычета;
документы, удостоверяющие факт рождения каждого ребенка;
Для получения сведений о доходах и удержанных налогах в форме 2-НДФЛ за нынешний год с предыдущего места работы можно обратиться к соответствующему документу информационного характера.

Для того чтобы воспользоваться дополнительными основаниями для вычета, необходимо предоставить различные документы, такие как справки об инвалидности, учебные документы и т.д. Это подтверждается письмами Минфина РФ от 01.02.2016 N 03-04-05/4309, от 10.08.2016 N 03-04-05/46762, от 05.09.2012 N 03-04-05/8-1064, от 22.06.2016 N 03-04-05/36143.

Если в заявлении о получении вычета не уточнено для какого года они применяются, то не требуется подавать заявление на следующий налоговый период, согласно ответу Минфина РФ от 08.05.2018 № 03-04-05/30997.

Как оформить вычеты на детей в 1С 8.3

Для оформления НДФЛ-вычета в программе 1С необходимо заполнить Заявление на получение вычетов по НДФЛ в соответствующем разделе.

Формирование заявления на вычеты по НДФЛ осуществляется через кнопку «Создать» в разделе «Зарплата и кадры».
Налоговый вычет — это возможность, предоставляемая государством, сократить сумму подлежащего уплате налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Для получения этого вычета необходимо заполнить и оформить заявление на налоговый вычет по НДФЛ. Отдел кадров предоставляет сотрудникам возможность оформить этот документ, нажав на соответствующую кнопку в системе. Зарплата и кадры активно взаимодействуют, чтобы обеспечить сотрудникам возможность получить вычеты по НДФЛ.

Просьба уточнить, что именно нужно указать в шапке документа.

Работник – это человек, который имеет право на вычет и включается в список «Сотрудники».
Временной период вычета определяется месяцем его начала.
Применено уведомление о изменении налоговых вычетов на детей.

Советуем прочитать: Заявление о разъяснении решения суда

Названия столбцов в таблице:

Вычет представляет собой специальный код и название вычета, который можно выбрать из справочника «Виды вычетов НДФЛ».
Сотруднику будет предоставлен вычет в соответствии с предоставленными им документами за последний месяц и год.
Подтверждающие документы о праве на вычет – это документы, представленные трудящимся для подтверждения своего права на вычет.

Если у работника нет указания срока предоставления вычетов в его заявлении, то можно указать месяц и год, когда предположительно закончится его право на данный вид вычета (например, месяц и год, когда ребенок достигнет 18-летнего возраста). В таком случае необходимость ежегодного заполнения заявления на вычеты по НДФЛ отпадает.

Как продлить вычет на ребенка в 1С 8.3

Для продления возможности получения вычета на детей в программе 1С 8.3, вам необходимо составить и оформить специальный документ под названием «Заявление на получение вычетов по НДФЛ».

Для определения предельной суммы доходов сотрудника, который присоединился к организации не с начала года, требуется указать информацию о его предыдущем месте работы. Пожалуйста, введите эти данные в соответствующее поле «Доходы с предыдущего места работы» в карточке сотрудника в разделе «Зарплата и кадры — Кадры — Сотрудники». Для этого перейдите по ссылкам «Налог на доходы» и «Доходы с предыдущего места работы».

Пожалуйста, заполните поле «Доходы с прошлого места работы»

Год — это период времени, когда был получен доход.
Месяц означает промежуток времени, когда приходился получать заработную плату на предыдущей должности.
Согласно подтверждающему документу 2-НДФЛ, доход в текущем месяце рассчитывается исходя из полученной суммы на предыдущем месте работы.

При определении возможности использования вычетов в программе 1С 8.3 будет учитываться предыдущий доход с предыдущего места работы.

Зафиксировать заработок разрешено лишь в рамках одного календарного года. При повторном внесении информации, прежние сведения будут удалены.

В 1С 8.3 мы удачно изучили процесс оформления вычета на ребенка.

Добавьте к этому также следующую информацию:

Каким образом можно учесть доходы, полученные на предыдущем рабочем месте, и с какого месяца необходимо начинать предоставлять вычеты на детей, если эти вычеты уже были предоставлены предыдущей компанией?
Возникают ситуации, когда при подаче заявления на вычеты на детей различными документами может возникнуть ситуация, когда один из вычетов не будет принят во внимание.

Если у вас еще нет подписки,

Получить бесплатный доступ к демо-версии

или

Заключить договор о ежемесячной рассылке Рубрикатора

После завершения регистрации нашей подписки, вам будет предоставлен полный доступ ко всем ресурсам, связанным с программой 1С Бухгалтерия. Вы сможете просматривать записи интересующих вас эфиров, а также задавать любые вопросы, касающиеся использования программы 1С.

Вам пригодилась данная публикация?

Получите эксклюзивную сверхприятную надбавку и полную расширенную возможность пользования справочной системой БухЭксперт8 совершенно бесплатно на восемь дней.

Вычеты на детей в 1С: ЗУП: важные моменты

Вычеты на детей в 1С:ЗУП: важные моменты

Чтобы программа «1С:Зарплата и управление персоналом» автоматически учитывала «детские» вычеты через работодателя, необходимо правильно оформить соответствующее заявление работника. Итак, давайте разберем, как правильно внести это заявление в программу, чтобы она выполнила все необходимые расчеты.

Кому положены детские вычеты

Государство предоставляет особое преимущество в виде стандартного налогового вычета, который позволяет сократить сумму налогооблагаемой базы. Это позволяет сотрудникам в итоге уплачивать меньше налога на доходы физических лиц с зарплаты, отпускных и премий.

Размеры налоговых вычетов для детей в текущем 2021 году:

Стоимость первого ребенка составляет 1400 рублей.
Цена за второго также составляет 1400 рублей.
За третьего и всех последующих детей провозглашается сумма в 3000 рублей за каждого.
Родителям ребенка-инвалида предоставляется дополнительная сумма в размере 12 000 рублей, а опекунам — 6000 рублей.

Мы применяем вычеты до тех пор, пока общий доход с начала текущего года не превысит сумму в 350 000 рублей.

Настраиваем детские вычеты в «1С:ЗУП»

Вначале мы вносим заявление на получение вычета в программу. Для этого открываем файл «Заявление на вычеты по налогу на доходы физических лиц» в разделе «Налоги и взносы» — «Заявления на вычеты» или в разделе «Кадры» — «Сотрудники» — ссылка «Налог на доходы».

Для получения доступа к полю, где можно ввести данные о вычетах, необходимо поставить отметку в поле «Изменить вычеты на детей». Таким образом, при нажатии на кнопку «Добавить» будет отображен список с предустановленными стандартными вычетами.

Не пропустите раздел «Представляется по (включительно)» в таблице. В этом разделе нужно указать месяц и год, до которого программа будет автоматически осуществлять расчеты вычета в документах.

Организация может использовать два метода для применения стандартных вычетов в своей учетной политике.

Остатки, не использованные в течение месяца, переносятся на следующий месяц (настоятельно рекомендуется).
Вычеты, не использованные в течение месяца, становятся недействительными.

Пример 1:

У данного работника имеется трое несовершеннолетних детей. Сумма, которую он имеет право вычитать по стандарту, составляет 5800 рублей. В месяц июнь его оклад составил 5000 рублей, поскольку данный сотрудник работал по четверти ставки, но уже в июле его оклад увеличился до 20 000 рублей в результате перевода на полную ставку.

Давайте проверим, как программа будет работать при каждом отдельном варианте настроек.

В рамках официальных документов компании прописано следующее правило: «Оставшиеся неиспользованные вычеты могут быть перенесены на последующий месяц (приветствуется такое решение)».

Следовательно, 800 рублей, оставшихся после учета вычета с июня, будут автоматически учтены при расчете НДФЛ за июль. Таким образом, оклад в июле в размере 20 000 рублей будет уменьшен на 6600 рублей (5800 рублей и 800 рублей).

Второй вариант: согласно правилам бухгалтерии, неиспользованные вычеты в учетной политике считаются недействительными после истечения месячного периода.

В этом случае программное обеспечение потеряет 800 российских рублей, которые остались с прошлого июня.

Применяем детские вычеты в «1С:ЗУП»

Расчеты могут использоваться в платежных документах для начисления заработной платы и взносов, выплат отпускных, премий, пособий по болезни и других, в соответствующем порядке.

Второй пример: Переформулируйте данный текст, создав уникальный контекст, используя русский язык. Не копируйте ни сам текст, ни переводы от ранее использованных программ. Выведите только конечный результат.

Вознаграждение сотруднику состоит из двух частей: вычет в размере 1400 руб. на каждого ребенка и ежемесячная зарплата. В середине июня сотрудник получил премию в размере 3000 руб., а в конце месяца ему начислили зарплату.

Если мы введем выплаты в программу в указанной последовательности, мы обнаружим, что программа полностью учтет вычет при начислении больничного, что приведет к сокращению удержания НДФЛ на «больничный». В графе вычетов для начисления заработной платы и взносов будет отсутствовать информация.

Меняем заявление на вычеты

Имеются два пути для изменения содержания заявления на вычеты (раздел «Кадры» — раздел «Сотрудники» — переход по ссылке «Налог на доходы»).

Отказаться от предоставления всех установленных вычетов и установить процедуру подачи новой заявки.
Перейдите пожалуйста по этой ссылке, чтобы отредактировать заявление на стандартные вычеты.

Советуем прочитать: Как узнать, что на человека возбуждено дело: способы получения информации и возможные последствия

Проверяем вычеты

Информацию о количестве использованных вычетов за каждый месяц можно найти в любом докуенте, в котором они были предоставлены.

Если мы рассмотрим пример документа «Начисление зарплаты и взносов», то для того чтобы получить информацию о примененных вычетах, необходимо перейти во вкладку «НДФЛ» и дважды щелкнуть на ячейке с названием «Примененные вычеты». После этого откроется окно, где можно будет ознакомиться со всеми вычетами, которые были применены ранее помесячно. Кроме того, в окне можно будет проверить суммы вычетов, которые были учтены в регистре «Учет доходов для исчисления НДФЛ».

Увольнение и НДФЛ-вычеты

Если возник ситуация, когда сумма вычетов при увольнении сотрудника превысила сумму НДФЛ, необходимо принять меры, чтобы избежать неприятных последствий. Для этого открываем документ увольнения сотрудника и переходим на вкладку «Начисления и удержания — НДФЛ». В табличной части с вычетами вносим такую же сумму, как и указано в графе «НДФЛ». Таким образом, мы гарантируем, что на расчетном листке не возникнет никаких задолженностей перед сотрудником или организацией.

Учет финансовых операций в управлении: от начала до настройки в программе 1С, Excel и Google-таблицы.

Хотите стать неоценимым активом для бизнеса? Приобретите курс «Управленческий учет» и станьте профессионалом, способным разбираться в движении денег в компании, внедрять системы управленческого учета и предлагать руководству эффективные стратегии. Сейчас вы можете получить курс «Управленческий учет» со скидкой 66% и освоить все необходимые навыки. Действуйте прямо сейчас, чтобы достичь максимальной ценности для вашего будущего!

#автоматизация
#1С
#1С:ЗУП

Имя автора: Анастасия Ляшенко, эксперт в области бухгалтерии и консультант по вопросам бухгалтерии в компании «ГЭНДАЛЬФ».

Настройка стандартных вычетов

Во внутреннем документе установлены возможности для определения принятых методов расчета обычных вычетов. Для установки этих вычетов необходимо перейти в раздел «Настройка», далее в «Реквизиты организации», затем в «Учетная политика и прочие настройки» и выбрать «Учетная политика».

Существуют несколько способов активировать налоговые вычеты в программе 1С ЗУП 8.3.

В результате анализа всех вычетов и доходов за год, выполняется учет нулевых доходов в периоды, когда сотрудник не получал доход, но сохранял трудовые отношения. При появлении дохода в последующих периодах, вычеты будут применяться только в размере полученного дохода без учета предыдущих нулевых периодов.

При анализе ежемесячного дохода учитывается только доход за данный месяц, и если доход отсутствует, то соответствующего вычета не предоставляется.

Регистрация права на вычет в 1С ЗУП

Для оформления вычета в системе 1С ЗУП 8.3 необходимо перейти в раздел Налоги и взносы, затем выбрать опцию «Заявление на вычеты» и указать вариант «Заявление на вычет по НДФЛ».

Кроме того, имеется возможность перейти по гиперссылке «Налог на доходы» на странице с информацией о сотруднике и выбрать опцию «Ввести новое заявление на стандартные вычеты».

Комплектация бумаги

Данные о сотруднике автоматически заполняются, если вводить документ из справочника, содержащего информацию о сотрудниках. Однако следует обратить внимание, что невозможно ввести несколько одинаковых вычетов на один и тот же период времени для одного и того же человека, даже если он занимает несколько должностей. Этот аспект контролируется в отношении физических лиц.
Вычеты начинают действовать с того самого месяца, с которого они применяются.
Необходимо произвести заполнение предусмотренных вычетов. В документе можно сделать одновременно вычет на детей вместе с личным вычетом или выбрать один из видов вычета.

В 2025 году вы можете получить книгу о зарплатном учете абсолютно бесплатно.Предоставляем информацию о новом способе расчета налога на доходы физических лиц и составления отчетности с использованием программы 1С.

Вычеты на детей

Для активации вычетов на детей в программе 1С ЗУП 8.3, необходимо настроить параметры документа, включив опцию «Изменить вычеты на детей».

Комплектация бумаги

Учетная запись предоставляет возможность выбрать нужный вычет из предоставленного списка. В таблице указан код в строке, а справа автоматически заполняется расшифровка выбранного вычета.
Дается информация о последнем месяце года, в котором заканчивается возможность получения вычета. Предположим, что этот месяц наступает при достижении ребенку 18 лет.
Перечень необходимых бумаг – это документы, подтверждающие право на получение вычета, например, удостоверение об учебе или свидетельство о рождении, а также письменное заявление от работника.
Информацию о размерах вычетов НДФЛ, ограничении доходов и дате начала их действия можно найти в реестре сведений о размерах вычетов НДФЛ. Для этого нужно выбрать соответствующий пункт в меню, содержащем все доступные функции.

Личный вычет

Чтобы получить личный вычет в программе 1С ЗУП 8.3, нужно активировать опцию «Изменить личный вычет» и выбрать соответствующий код вычета.

Важно отметить, что льготные вычеты не связаны с уровнем доходов и предоставляется лишь один вычет в максимальном размере.

Важно также внести в поле «Документ» достоверные документы, которые подтверждают мою правомочность на получение личного вычета.

Стандартные вычеты при трудоустройстве не с начала года

Чтобы правильно определить вычеты при трудоустройстве в середине или конце года в системе 1С ЗУП 8.3, требуется учесть полученные доходы с предыдущего места работы.

Информация о заработных платежах вносится из карты персонала. Подразделение кадров — Работники — Налог на доходы — Доходы с предыдущего места работы.

Необходимо внести налогооблагаемый доход по справке 2-НДФЛ для каждого месяца с начала года до момента трудоустройства.

Расчет НДФЛ с учетом стандартных вычетов в 1С ЗУП

При расчете заработной платы в программе 1С ЗУП 8.3 на вкладке НДФЛ система автоматически показывает все налоговые вычеты, которые применяются в текущем месяце. Для получения более подробной информации о расчете, можно перейти по ссылке «Подробнее см.» и изучить регистр налогового учета по НДФЛ.

В этой записи описывается, какие обычные вычеты доступны сотруднику.

Кроме того, предусмотрен подсчет налоговой основы с учетом суммы вычетов.

Когда налогооблагаемая сумма превышает определенную основу, вычет на детей больше не может быть использован.

они все равно приходятся налогоплательщику обязательным уплатить. Начиная с 1 января 2019 года, налоговая служба включает в реестр только информацию о доходах, полученных за текущий год. Поэтому, чтобы получить полную картину своих налоговых обязательств, необходимо самостоятельно учитывать и учитывать доходы с предыдущих мест работы при расчете налога на доходы физических лиц.При проведении расчета налоговых вычетов, они принимают участие и декларируются в третьем разделе..

Прекращение стандартных вычетов в 1С ЗУП 8.3

Чтобы отпустить работника в программе 1С ЗУП 8.3, требуется добавить специальный документ Отмена стандартных вычетов по НДФЛ . Этот документ можно составить, перейдя в раздел налогов и взносов, а именно в раздел Заявление на вычеты, или можно создать его прямо на карточке сотрудника, аналогично регистрации вычетов, только нужно выбрать опцию Прекратить предоставление всех стандартных вычетов .

Необходимо обратить внимание на то, что в случае, если сотрудник написал заявление об отмене стандартных вычетов по НДФЛ из-за их получения на другом предприятии, следует ввести соответствующий документ об отмене этих вычетов.